La surveillance par l'UE des aides d'État aux banques nécessite un bilan de qualité, selon les auditeurs

La Commission européenne dispose des pouvoirs et des ressources juridiques nécessaires pour contrôler les aides d'État aux institutions financières. Cependant, il n'a pas toujours été en mesure de les utiliser pleinement, selon un nouveau rapport de la Cour des comptes européenne (CCE). De 2013 à 2018, il y avait des faiblesses tant dans l'évaluation de la compatibilité que dans le suivi des performances. En outre, si les règles de contrôle des aides d'État étaient généralement claires et simples, elles n'avaient pas été modifiées depuis 2013, malgré un contexte très différent. Les auditeurs demandent donc une réévaluation des règles actuelles.

Le soutien financier public est généralement interdit par la législation de l'UE. Cependant, à la suite de la crise financière de 2007-2008, il y a eu un boom sans précédent des aides d'État aux institutions financières, car il a été jugé nécessaire de limiter la menace que les banques représentaient pour la stabilité financière. Depuis lors, l'UE a procédé à des réformes majeures de son cadre pour le secteur financier dans le but de rendre inutiles les futurs renflouements bancaires. Néanmoins, il existe encore des cas de banques recevant de l'argent des contribuables.

Il incombe à la Commission d'évaluer la compatibilité de ces mesures avec le marché intérieur de l'UE. Les auditeurs ont examiné si, depuis l'adoption de la nouvelle communication bancaire en août 2013 jusqu'à la fin de 2018, le contrôle de la Commission avait permis de garantir que les aides d'État restaient exceptionnelles et limitées au minimum nécessaire, comme l'exigent les traités de l'UE.

«Par rapport aux séquelles de la crise financière de 2007-2008, les circonstances ont clairement changé, même compte tenu de la crise du COVID-19 qui se déroule. Le cadre réglementaire a été considérablement renforcé, rendant ainsi les banques plus résilientes et réduisant la nécessité pour elles de compter sur le soutien des contribuables. Dans le même temps, l'objectif est reconnu de poursuivre un secteur bancaire plus intégré dans l'UE », a déclaré Mihails Kozlovs, membre de la Cour des comptes européenne responsable du rapport. «C'est pourquoi nous invitons la Commission à envisager de rationaliser les aides d'État au secteur financier, tant en termes de règles que de pratiques.»

Dans l'ensemble, les auditeurs reconnaissent que l'UE a développé des moyens et des pouvoirs appropriés pour un contrôle efficace des aides d'État aux banques. La Commission a alloué les ressources et l'expertise nécessaires et a établi un cadre éthique solide. La Commission a également mis en place des processus pertinents et ses activités de traitement des affaires étaient généralement conformes. Pourtant, les procédures étaient parfois trop longues et n'étaient pas toujours totalement transparentes, principalement en raison du recours intensif à des contacts informels préalables à la notification.

Les auditeurs ont estimé que les règles de contrôle des aides d'État au secteur financier étaient généralement bien rédigées et claires. Les traités de l'UE autorisent le soutien public aux banques à titre exceptionnel pour remédier à de graves perturbations dans l'économie d'un État membre. Cependant, les règles de l'UE ne sont pas assez explicites sur ce point et ne définissent pas ce qu'est une perturbation grave, notent les auditeurs.

Ils ont également observé que la Commission ne contestait pas les affirmations des États membres selon lesquelles la menace pour la stabilité financière existait dans des cas individuels. En outre, si la Commission exigeait des mesures destinées à limiter les distorsions de concurrence, elle n'a pas analysé les incidences réelles de chaque mesure sur la concurrence. Les indicateurs de performance de la Commission n'étaient pas non plus entièrement adaptés à leur objectif, car ils ne reflétaient pas toujours ses travaux, reflétant plutôt des facteurs externes indépendants de sa volonté.

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Enfin, les auditeurs déplorent que la Commission n'ait pas correctement évalué ses règles de crise depuis 2013. Par conséquent, les règles sont restées inchangées malgré la refonte du cadre réglementaire (y compris le fait que la directive sur le redressement et la résolution des banques a limité les possibilités d'octroi d'aides aux banques sans déclencher de procédure d'insolvabilité) et un climat économique et financier considérablement amélioré (avant COVID-19). Il existe donc un risque que les règles actuelles de l'UE ne soient plus alignées sur les réalités du marché, avertissent les auditeurs.

À la lumière des considérations ci-dessus et afin de rationaliser le contrôle de l'UE sur les aides d'État au secteur financier, les auditeurs demandent à la Commission européenne:

· Évaluer d'ici 2023 si les règles actuelles sont toujours appropriées et les modifier si nécessaire;

· Améliorer encore le respect des processus internes et des meilleures pratiques, et;

· Améliorer sa mesure de la performance.

Le traité sur le fonctionnement de l'Union européenne interdit généralement les aides d'État à moins qu'elles ne soient justifiées par des raisons générales de développement économique ou dans des situations exceptionnelles bien définies. La Commission européenne est seule compétente pour le contrôle des aides d'État. Son objectif est de sauvegarder l'intégrité du marché intérieur en se protégeant contre les distorsions du marché par les États membres.

Le rapport spécial n ° 21/2020 «Contrôle des aides d'État aux institutions financières dans l'UE: besoin d'un bilan de qualité» est disponible en 23 langues de l'UE sur le Site Web de la CEA.

Cet audit fait partie de la Travaux de la CEA sur la gouvernance financière et économique. Il complète les rapports publiés antérieurement par la CEA sur la surveillance financière et la politique de concurrence.

La CCE présente ses rapports spéciaux au Parlement européen et au Conseil de l'UE, ainsi qu'à d'autres parties intéressées telles que les parlements nationaux, les acteurs du secteur et les représentants de la société civile. La grande majorité des recommandations que nous formulons dans nos rapports sont mises en pratique.

Des informations sur les mesures prises par la CEA en réponse à la pandémie de COVID-19 peuvent être trouvées ici.

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